הרבה עצמאים מניחים שפנסיה היא עניין וולונטרי לחלוטין אצלם, בניגוד לשכירים שהמעסיק מפריש עבורם אוטומטית. בפועל, מאז 2017 יש חוק שמחייב גם עצמאים להפקיד לחיסכון פנסיוני, ורוב העצמאים בישראל לא מודעים לפרטים המדויקים שלו.
מי חייב להפקיד בפועל
החוק חל על כל עוסק עצמאי בגילאי 21 עד 60 שיש לו הכנסה מעסק או ממשלח יד במשך יותר מחצי שנה. עצמאים מתחת לגיל 21 או מעל גיל 60 לא כפופים לחובת ההפקדה, וגובה ההפקדה הנדרשת נבחן מול ההכנסה בפועל כפי שמדווחת בדוח השנתי לרשות המסים.
שני שיעורי הפקדה, לא אחוז אחיד
שיעור ההפקדה המחייב אינו אחיד על כל ההכנסה. על הכנסה עד מחצית השכר הממוצע במשק יש להפקיד 4.45%, ועל החלק שמעל מחצית השכר הממוצע ועד לשכר הממוצע עצמו יש להפקיד 12.55%, שיעור גבוה משמעותית. מעבר לשכר הממוצע במשק, אין חובת הפקדה נוספת לפי חוק.
כמה זה יוצא בפועל
לפי השכר הממוצע במשק לשנת 2026, כ-13,769 שקל, מחציתו עומדת על כ-6,884.5 שקל, וחובת ההפקדה המרבית השנתית מגיעה לכ-14,044 שקל. עצמאי שמרוויח כ-96,000 שקל בשנה, למשל, יידרש להפקיד כ-5,356 שקל, בהתאם למדרגות ההכנסה שלו.
מה קורה אם לא מפקידים
אי עמידה בחובת ההפקדה עלולה לגרור קנס בסך 500 שקל, בדרך כלל אחרי אזהרה מוקדמת. בפועל, האכיפה על החוק הזה עדיין חלקית, מה שמוביל חלק מהעצמאים לזלזל בו, אך זו לא סיבה טובה להתעלם מהחיסכון עצמו, שמיועד להגן על העצמאי בטווח הארוך, לא רק למלא דרישת חוק.
כדי להשוות בין מסלולי ביטוח פנסיוני המתאימים לעצמאים, אפשר להשתמש במחולל ההשוואה לביטוח פנסיוני של תן לי.
